Рассмотрим порядок выписки поставщиком корректировочных счетов-фактур покупателям и регистрации их в книгах покупок и продаж.
Указанный порядок действий применяется, когда наша фирма является поставщиком и необходимо выписать покупателю корректировочный счет-фактуру или УКД.
|
Внимание! Не путайте исправленный и корректировочный счета-фактуры. Необходимо различать случаи, когда составляется корректировочный счет-фактура, а когда в уже существующий счет-фактуру вносятся исправления. Кроме того, корректировочный счет-фактура имеет отдельную форму, а исправленный счет-фактура это, условно говоря, тот же самый счет-фактура, в который внесли исправления и сохранили внесенные изменения в новом документе с указанием даты и порядкового номера исправления. |
Рассмотрим порядок действий при уменьшении стоимости товаров (услуг) из-за уменьшения их цены или количества.
1)Зайдем в журнал движения ценностей и услуг в главное меню «Операции | Движение ценностей и услуг». Добавим накладную с типом операции «Возврат от покупателя», которая будет являться корректирующей.
2)Заполним следующие поля:
•«Номер» и «Дата» — укажем номер и дату документа.
•«Счет покупателя» — укажем счет покупателя, соответствующий счету покупателя в корректируемой операции. Если ведется учет договоров с покупателями, то выберем договор, соответствующий договору в корректируемой операции.
•«На склад» — укажем склад, соответствующий складу в корректируемой операции.
•«Номер СФ» и «Дата СФ» — укажем номер и дату корректировочного счета-фактуры.
•«Корректируемая операция» — укажем операцию, которую необходимо откорректировать.
3)Состав из выбранной корректируемой операции будет перенесен на вкладку «Состав» текущей накладной с нулевыми количеством и суммой. Перенесенные записи будут автоматически сопоставлены с соответствующими корректируемыми записями.
Наименования, которые не нужно корректировать, можно удалить из состава корректирующей операции — останутся только наименования, нуждающиеся в корректировке.
|
Замечание! При выборе корректируемой операции, если в корректирующей операции уже занесен состав, будет предложено заменить его на состав из выбранной операции. Перенесенные записи состава будут автоматически сопоставлены с соответствующими корректируемыми записями. |
|
Замечание! Если состав накладной заполняется вручную, то можно указывать только те наименования, которые занесены в корректируемой операции. |
4)На вкладке «Состав» заполним следующие поля:
•«Количество (разница)» — укажем разницу между количествами до и после уменьшения количества поставки товаров или услуг.
•«Сумма (разница)» — укажем разницу между суммами до и после уменьшения стоимости поставки товаров или услуг.
•«Корректируемая запись» — если поле не заполнено, укажем, какую запись корректируем. Выбор осуществляется из состава выбранной корректируемой операции.
5)Нажимаем кнопку <ОК>. Корректирующая операция «Возврат от покупателя» будет создана.
6)В бланке книги покупок появится запись корректировочного счета-фактуры.
7)В контекстном меню только что созданной корректирующей операции «Возврат от покупателя» выберем пункт «Корректировочный счет-фактура» или «УКД».
Будет сформирован соответствующий бланк и готов к печати. При необходимости его можно настроить при помощи пункта контекстного меню бланка Настроить параметры.
Рассмотрим порядок действий при увеличении стоимости товаров (услуг) из-за увеличения их цены или количества.
1)Зайдем в главное меню «Операции | Движение ценностей и услуг». Добавим накладную с типом операции «Реализация», которая будет являться корректирующей. В шапке накладной укажем те же данные, что и в операции, которую будем корректировать.В поле «Корректируемая операция» укажем операцию, которую необходимо откорректировать.
2)Заполним следующие поля:
•«Номер» и «Дата» — укажем номер и дату документа.
•«Счет покупателя» — укажем счет покупателя, соответствующий счету покупателя в корректируемой операции. Если ведется учет договоров с покупателями, то выберем договор, соответствующий договору в корректируемой операции.
•«Со склада» — укажем склад, соответствующий складу в корректируемой операции.
•«Номер СФ» и «Дата СФ» — укажем номер и дату корректировочного счета-фактуры.
•«Корректируемая операция» — укажем операцию, которую необходимо откорректировать.
3)Состав из выбранной корректируемой операции будет перенесен на вкладку «Состав» текущей накладной с нулевыми количеством и суммой. Перенесенные записи будут автоматически сопоставлены с соответствующими корректируемыми записями.
Наименования, которые не нужно корректировать, можно удалить из состава корректирующей операции — останутся только наименования, нуждающиеся в корректировке.
|
Замечание! При выборе корректируемой операции, если в корректирующей операции уже занесен состав, будет предложено заменить его на состав из выбранной операции. Перенесенные записи состава будут автоматически сопоставлены с соответствующими корректируемыми записями. |
|
Замечание! Если состав накладной заполняется вручную, то можно указывать только те наименования, которые занесены в корректируемой операции. |
4)На вкладке «Состав» заполним следующие поля:
•«Количество (разница)» — укажем разницу между количествами после и до увеличения количества поставки товаров или услуг.
•«Сумма (разница)» — укажем разницу между суммами после и до увеличения стоимости поставки товаров или услуг.
•«Корректируемая запись» — если поле не заполнено, укажем, какую запись корректируем. Выбор осуществляется из состава выбранной корректируемой операции.
5)Нажимаем кнопку <ОК>. Корректирующая операция «Реализация» будет создана.
6)В бланке книги продаж появится запись корректировочного счета-фактуры.
7)В контекстном меню только что созданной корректирующей операции «Реализация» выберем пункт «Корректировочный счет-фактура» или «УКД».
Будет сформирован соответствующий бланк и готов к печати. При необходимости его можно настроить при помощи пункта контекстного меню бланка Настроить параметры.
Одновременное уменьшение и увеличение стоимости:
Рассмотрим порядок действий при одновременном уменьшении стоимости одних товаров (услуг) и увеличение стоимости других товаров (услуг) из-за уменьшения или увеличения их цены или количества.
1)Создадим две корректирующие операции: «Возврат от покупателя» при уменьшении стоимости и «Реализацию» при увеличении стоимости.
В этих операциях в полях «Номер СФ» и «Дата СФ» укажем одинаковые номер и дату корректировочного счета фактуры; в поле «Корректируемая операция» укажем одинаковую корректируемую операцию.
2)В контекстном меню одной из созданных корректирующей операции выберем пункт «Корректировочный счет-фактура» или «УКД».
Состав этих операций будет сгруппирован в одном бланке корректировочного счета-фактуры (УКД).