Бухгалтерия > Учет НДС > Пошаговые инструкции > Корректировочные фактуры у поставщика

Порядок выписки корректировочных счетов-фактур поставщиком и регистрации их в журнале выписанных счетов-фактур.

Внимание!

Не путайте исправленный и корректировочный счета-фактуры. Необходимо различать случаи, когда составляется корректировочный счет-фактура, а когда в уже существующий счет-фактуру вносятся исправления. Кроме того, корректировочный счет-фактура имеет отдельную форму, а исправленный счет-фактура это, условно говоря, тот же самый счет-фактура, в который внесли исправления и сохранили внесенные изменения в новом документе с указанием даты и порядкового номера исправления.

Уменьшение стоимости:

1)Зайдем в журнал движения ценностей и услуг в главное меню «Операции | Движение ценностей и услуг». Добавим накладную с типом операции «Возврат от покупателя», которая будет являться корректирующей. В шапке накладной укажем того же контрагента, что и в операции, которую будем корректировать. В поле «Корректируемая операция» укажем операцию, которую необходимо откорректировать.

2)В детализации накладной укажем те же наименования, что и в операции, которую будем корректировать. В качестве суммы указываем стоимость, на которую уменьшается поставка, если уменьшается и количество, то и его меняем.

3)Нажимаем кнопку <ОК>. Операция «Возврат от покупателя» будет создана.

4)Зайдем в главное меню «Отчеты | Книга покупок и продаж | Отредактировать книгу покупок». В списке счетов-фактур отыщем (по номеру, дате и контрагенту) корректировочный счет-фактуру, автоматически сформированный программой на основании возврата от покупателя. Откроем ее для редактирования и выберем в графе «Корректируемый СФ» исходную счет-фактуру. Нажимаем кнопку <ОК> для сохранения введенных данных. Корректировочный счет-фактура отразится в книге покупок.

5)Перейдем в журнал движения ценностей и услуг (ДЦУ) в главное меню «Операции | Движение ценностей и услуг». Выделяем только что созданную операцию «Возврат от покупателя» (корректирующая). Вызываем контекстное меню этой операции и выбираем пункт «Корректировочный счет-фактура» или «УКД».

6)В открывшемся окне, выбираем операцию, которую необходимо скорректировать. Выбор происходит из журнала ДЦУ. Выбирать необходимо именно ту операцию, которую указали у корректировочного счета-фактуры при ручной правке книги покупок.

7)Бланк корректировочного счета-фактуры будет сформирован и готов к печати. При необходимости его можно настроить при помощи пункта контекстного меню Настроить параметры.

Увеличение стоимости:

1)Зайдем в главное меню «Операции | Движение ценностей и услуг». Добавим накладную с типом операции «Реализация» (покупателю), которая будет являться корректирующей. В шапке накладной укажем те же данные, что и в операции, которую будем корректировать.В поле «Корректируемая операция» укажем операцию, которую необходимо откорректировать.

2)В детализации накладной укажем те же наименования, что и в операции, которую будем корректировать. В качестве суммы указываем стоимость, на которую увеличивается поставка. Если уменьшается и количество, то и его меняем.

3)Нажимаем кнопку <ОК>. Операция «Реализация» будет создана.

4)Перейдем в главное меню «Отчеты | Книга покупок и продаж | Отредактировать книгу продаж» у корректировочного счета-фактуры указываем, какой счет-фактуру он изменяет, а в графе «в журнал счетов-фактур» указываем «Выписанных».

5)Зайдем в главное меню «Операции | Движение ценностей и услуг». Выделяем только что созданную операцию «Реализация» (корректирующая). Вызываем контекстное меню этой операции и указываем пункт «Корректировочный счет-фактура» или «УКД».

7)Бланк корректировочного счета-фактуры будет сформирован.