Работа с авансами

А

Андрей

Постоялец
Работа с авансами

Не смог разобраться с авансами.
По логике метода должна быть следующая:
1. если платеж поступает раньше отгрузки, то это аванс (51 - 62/АВ/пок - сумма аванса,
62/АВ/пок- 68/НДС - сумма НДС аванса ), Тут же делается с.ф. на аванс в книге продаж.( причем если НДС имеют разные ставки, то это должно учитываться)

2. При отгрузке вместе со счет-фактурой на отгрузку делается сторно НДС в книге покупок ( 62/АВ/Пок - 62/Пок
68/НДС - 62/АВ/пок)
Таким образом мы сначала начисляем НДС с аванса, а потом, после реализации ,берем его к зачету. Все красиво отображается в книгах покупок и продаж. В старой версии мне удалось добиться этого ( правда кое-что добавив от себя).

В новой версии мне не удалось корректно с точки зрения бухучета произвести операции с авансами.
Заранее признателен за разъяснения.
 
Андрей написал(а):
Не смог разобраться с авансами.
По логике метода должна быть следующая:
1. если платеж поступает раньше отгрузки, то это аванс (51 - 62/АВ/пок - сумма аванса,
62/АВ/пок- 68/НДС - сумма НДС аванса ), Тут же делается с.ф. на аванс в книге продаж.( причем если НДС имеют разные ставки, то это должно учитываться)
Нажмите для раскрытия...

По проводкам отвечу попозже.

Аванс по смешанной ставке. Стандартные типовые типа Банк : Оплата от покупателя или Касса : Оплата от покупателя запрашивают только одну ставку. Тем не менее, занести аванс по смешанной ставке в программу можно. Для этого в счет-фактуре на аванс (меню Отчеты->Книга продаж) предусмотрена детализация куда эти платежи и вносятся с разными ставками. Правда, при написании этого ответа, я обнаружил что итоговая сумма по счету-фактуре в этом случае считается неверно - заносится только последний добавленный платеж. Исправим. Пожарный вариант - открыть доступ к суммам в книге продаж (см.контекстное меню) и подкорректировать итоговые суммы.

2. При отгрузке вместе со счет-фактурой на отгрузку делается сторно НДС в книге покупок ( 62/АВ/Пок - 62/Пок
68/НДС - 62/АВ/пок)
Таким образом мы сначала начисляем НДС с аванса, а потом, после реализации ,берем его к зачету. Все красиво отображается в книгах покупок и продаж. В старой версии мне удалось добиться этого ( правда кое-что добавив от себя).

В новой версии мне не удалось корректно с точки зрения бухучета произвести операции с авансами.
Заранее признателен за разъяснения.
Нажмите для раскрытия...

Все операции по ранее произведенному авансу делаются автоматически. Для этого вы просто заносите отгрузку в журнал движения ценностей и услуг (ДЦУ) и в графе Плат. документ указываете тот самый аванс. При формировании проводок на отгрузку программа посмотрит разглядит что это аванс и сделать соотв.выводы.

И еще: обратите внимание, что записи о сторно аванса не хранятся в книгах (как это делается в ИП1). Они выводятся автоматически в момент печати книги.
 
По проводкам.

Учет авансов на 62/АВ подправим в ближайшей сборке. Ориентировачный срок выхода - понедельник.

Учет НДС по полученным авансом будет чуть попозже и опционально: 76/НДС или 62/АВ, поскольку по этой схеме нет консенсуса, а письмо минфина 96-ого года, в котором описывается ваша схема проводок написана под старый план счетов и до выхода 21 гл НК.
 
Спасибо

Все понял. Буду ждать новостей. Удачи вам в работе, а нам в переходе на новую платформу :)
 
Войдите или зарегистрируйтесь для ответа.
Назад
Сверху