Как купить валюту?

[Елена2023]

Здравствуйте, прошу подсказать кто знает:

Нужно купить валюту для оплаты иностранному поставщику. В программе есть документ "Поручение на покупку валюты". При его формировании, программа не делает операцию списания суммы с расчетного рублевого счета и зачисление на 57, т.е. нет такой проводки Дт 57/ВПОСТ/НАША Кт 51/рублевый счет, в результате чего идет красное дебетовое сальдо по счету 57/ВПОСТ, а также нет расходной операции по рублевому счету. Пробовала добавлять проводки вручную. Не получается, т.к. программа подставляет по ДТ 57/ВПОСТ/ только клиенты и поставщики, нашу фирму выбрать ни как нельзя. Что делать?

Используемая программа: Комплексная конфигурация

[GriAlex]

Сообщение от Елена2023

Здравствуйте, прошу подсказать кто знает:

Нужно купить валюту для оплаты иностранному поставщику. В программе есть документ "Поручение на покупку валюты". При его формировании, программа не делает операцию списания суммы с расчетного рублевого счета и зачисление на 57, т.е. нет такой проводки Дт 57/ВПОСТ/НАША Кт 51/рублевый счет, в результате чего идет красное дебетовое сальдо по счету 57/ВПОСТ, а также нет расходной операции по рублевому счету. Пробовала добавлять проводки вручную. Не получается, т.к. программа подставляет по ДТ 57/ВПОСТ/ только клиенты и поставщики, нашу фирму выбрать ни как нельзя. Что делать?

Используемая программа: Комплексная конфигурация

Смотрим встроенную справку, Бухгалтерия - Валютный учет - Покупка иностранной валюты.

В общем случае покупка валюты состоит из следующих операций:

I.Организация оформляет и передает в уполномоченный банк поручение на покупку валюты. Для этого заходим в пункт главного меню «Операции | Другие документы», вкладка Валюта, выбираем бланк Поручение на покупку валюты.

II.Банк списывает с расчетного рублевого счета сумму в рублях для приобретения валюты. Если не используется клиент-банк, то операцию можно внести вручную в журнале платежных документов. Для этого выберите пункт главного меню «Операции | Платежные документы» или «Операции | Банк исходящий» (то, как представлен журнал — в виде одного пункта меню или трех зависит от настроек). Внесите документ Поручение на покупку валюты.

В соответствии с Инструкцией по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденной приказом Минфина России, для обобщения информации о движении денежных средств (переводов) в валюте РФ и иностранных валютах в пути предназначен счет 57 «Переводы в пути». В поле Счет получателя указываем счет 57 «переводы в пути», субсчет Поступление иностранной валюты, с указанием уполномоченного банка. Валюты расчета — Рубль.

Проводки по операции:
57/ВПОСТ/Банк - 51/Счет = Cумма в рублях

III.Банк приобретает валюту и зачисляет ее на валютный счет организации. Эта операция заносится там же, в журнале платежных документов. Она отражается операцией Покупка иностранной валюты. Указываем дату поступления и проведения операции, в поле Валюта подставляем приобретаемую иностранную валюту, в поле Курс — курс ЦБ РФ, заполняем валютный счет и счет плательщика, в поле Дебет, на валютный счет — валютный счет, на который поступают средства (счет 52), в поле Счет банка — счет 57 «переводы в пути», субсчет Поступление иностранной валюты, с указанием уполномоченного банка. В поле Сумма указывается сумма купленной иностранной валюты, в поле Курс приобретения валюты указывается курс, по которому уполномоченный банк купил иностранную валюту.

Проводки по операции:
52/ВНУТ/Счет/Валюта - 57/ВПОСТ/Банк = Сумма в валюте, курс ЦБ РФ, сумма в рублях

Если валюта приобретена по курсу, отличному от курса ЦБ РФ на дату приобретения валюты:
91/Р/ПРОЧ - 57/ВПОСТ/Банк = Сумма в рублях
или
57/ВПОСТ/Банк - 91/Д/ПРОЧ = Сумма в рублях

IV.С расчетного рублевого счета банк списывает комиссионное вознаграждение за проведение операции по покупке валюты. Если уполномоченный банк удерживает комиссионное вознаграждение по этой операции, то сумма вознаграждения банка на основании п. 11 ПБУ 10/99 «Расходы организации» признается в бухгалтерском учете в качестве прочего расхода, что отражается операцией За расчетно-кассовое обслуживание.

Замечаем. что в качестве аналитики на счете 57/ВПОСТ везде указывается контрагент-"уполномоченный банк". Ещё раз по справке:

В поле Счет получателя указываем счет 57 «переводы в пути», субсчет Поступление иностранной валюты, с указанием уполномоченного банка. Валюты расчета — Рубль.

А на счете 52/ВНУТ в качестве аналитики используется валютный счет, открытый в этом же уполномоченном банке.
Где вы увидели упоминание НАШей фирмы на счете 57/ВПОСТ?

[Елена2023]

Спасибо! Если бы в программе была такая подробная инструкция, то у меня (человека впервые покупающего валюту) не возникло бы вопросов по выбору субсчетов и я бы не тратила время на различные манипуляции, чтобы получить нужные проводки.
Теперь и для меня это просто и очевидно...

[GriAlex]

Сообщение от Елена2023

Спасибо! Если бы в программе была такая подробная инструкция, то у меня (человека впервые покупающего валюту) не возникло бы вопросов по выбору субсчетов и я бы не тратила время на различные манипуляции, чтобы получить нужные проводки.
Теперь и для меня это просто и очевидно...

Так я ж вам именно отрывок из встроенной в программу справки и привел, где об этом всём написано, причем давно написано. Жмете F1, ищете тему и читаете.