Цитата:
Сообщение от Ксю
Здравствуйте. Вопрос такой: мы ООО на УСН (д-р), арендуем муниципальное имущество. По условиям договора сами исчисляем ндс с суммы аренды и сами уплачиваем его в бюджет. Суммы оплаченной аренды в расход (КУДиР) попадают корректно, а вот НДС вообще в расходы (КУДиР) не попадает, а по НК мы можем его учесть в расходах. В чем может быть проблема? В настройках бухгалтерии стоит галочка что мы налоговый агент, суммы аренды оприходованы в закладке "оприход(нал.агент)", платежи по аренде разносятся в плат.документах- в этот же день делаем исчисление ндс и с/ф, декларации по ндс подаём ежеквартально.
Используемая программа: Бухгалтерия ПРОФ
|
Суммы НДС должны попадать в расходы по налоговому учету (НУ) на УСН при перечислении НДС в бюджет, так же, как и "суммы оплаченной аренды". На налоговый учет влияет указание статей НУ (дохода или расхода) в бухгалтерских проводках.
Сравните проводки в платежных поручениях на оплату аренды и оплату НДС. Ну и заодно
почитайте о налоговом учете в программе.