Лишний рубль в расчете

[Ирина1512]

Здравствуйте. Почему то программа посчитала другую зарплату по одному из сотрудников. У всех все одинаково по часам и табелю. А з/п считает другую. При формировании начислений и выплат за 2 половину месяца, получается тоже выходит ошибка.

Используемая программа: Бухгалтерия бесплатная

[GriAlex]

Сообщение от Ирина1512

Здравствуйте. Почему то программа посчитала другую зарплату по одному из сотрудников. У всех все одинаково по часам и табелю. А з/п считает другую. При формировании начислений и выплат за 2 половину месяца, получается тоже выходит ошибка.

Я на форуме писал не раз уже о некоторых правилах расчета зарплаты при существующем законодательстве и тех алгоритмах, что воплощены в нашей программе.

1) Главная дата для расчетов с 1 января 2023 года - дата выплаты. В программе расчет НДФЛ и прочих удержаний происходит при формировании документа выплаты. Естественно, что даже если у вас начисление имеет дату 31.07.2023, а дата выплаты - 15.08.2023, то и расчет НДФЛ происходит, исходя из уже имеющихся выплаченных доходов сотрудников на дату 15.08.2023.

2) НДФЛ при расчете (законодательно, и так было всегда с момента введения такого налога) округляется до целых рублей, причем по математическим правилам (меньше 0.5 рублей - в мЕньшую сторону, больше 0.5 рублей - в бОльшую сторону). Поэтому НДФЛ дохода текущего расчета определяется не просто умножением его на ставку НДФЛ, а сначала считается НДФЛ со всего дохода с начала года (с округлением), из этой суммы вычитается уже удержанный НДФЛ с начала года и получаем "текущую" сумму налога. Отсюда "периодическая" разница по месяцам (начислениям) в плюс-минус рубль в суммах НДФЛ у некоторых сотрудников.
Именно поэтому у вас не "зарплата посчитана неправильно" по одному из сотрудников (просто проверьте начисления по сотрудникам, а не суммы выплат), а сумма к выдаче отличается от остальных из-за округления удержанного у этого сотрудника НДФЛ.

3) Из-за чего могла возникнуть разница в рубль по сравнению с другими сотрудниками? У этого сотрудника ранее (с начала года) могли быть больничные, отпускные и какие-то другие виды начислений, отличные от начисляемого остальным сотрудникам, а, значит, и другие суммы НДФЛ, другие "округления" и сейчас так совпало, что текущий НДФЛ данного сотрудника, исходя из вышеописанных правил, посчитался на рубль меньше, чем остальным, а, значит, к выплате получилось на рубль больше.

4) Ещё может быть, что в промежутке между 31.07.2023 и 15.08.2023 (а не только до 31.07.2023) у этого сотрудника было какое межрасчетное начисление, выплаченное в этом же периоде (смотрите пункт 2). Вот вам ещё фактор для отличия в расчете НДФЛ.
Проверьте в главном меню Зарплата - Отчеты - НДФЛ: Отчет по суммам, с начала года, по сотрудникам, и убедитесь, что всё посчитано правильно.

5) Документ выплаты сформирован, но почему-то теперь сумма по документу выплаты не сходится с суммой к выплате по начислению? Очень похоже на ситуацию из пункта 4.

6) Что делать?
Увы, приспособить программу ко всем вывертам законодательства очень тяжело. Разработчики стараются, и, думаю, потихоньку найдут выход для всех вывертов нынешнего законодательства. Сейчас и формирование документа выплаты по начислению и затем привязка этого документа к начислению (на закладке "Выплаты") вызывают повторный расчет НДФЛ. И куча факторов - и вышеописанных, и каких-то нами ещё не найденных - могут изменить текущую сумму НДФЛ.

Рекомендую пока всем в таком случае работать с "автопривязкой" сформированного документа выплаты к начислению, как это было до версии 5.0.522 включительно.
Чтобы документ выплаты "привязался" к начислению, необходимо, чтобы он был проведен (иметь связанную бухоперацию с соответствующими проводками). Если начисленный доход выдается по кассе, то так и происходит. У выплаты через банк имеется дата проведения. Поэтому в главном меню Сервис - Настройки бухгалтерии - раздел "Оплаты", в опции "Дата проведения платежного поручения" лучше выбрать значение "Сразу заполняется датой документа". После этого имеющуюся платежную ведомость ("Перечисление зарплаты на карточки") удалите и сформируйте новый документ выплаты. Он "привяжется" к начислению автоматически.
Если вы привыкли проводить банковские документы потом, после импорта выписки из клиент-банка, то до следующего формирования документа выплаты зарплаты опцию заполнения даты проведения можно вернуть в нужное вам значение.

Номер новой платежной ведомости придется исправить, программа позволяет это сделать. А вот если сумма выплаты вашего "проблемного" сотрудника в новой платежной ведомости будет отличаться от старой, а вы уже успели перечислить деньги по "старой" ведомости, то лучше при следующей выплате, при загрузке зарплатного реестра в клиент-банк (или вы вручную там суммы к выплате вводите) поправить сумму выплаты в самом клиент-банке (добавить или уменьшить на рубль разницы - по вашей ситуации). Разве что у вас в промежутке между 15.08.2023 и следующей датой выплаты остатки по банку не будут сходиться на рубль с банковской выпиской.

[Елена2023]

Здравствуйте, у меня в программе имеется 5 начислений за период август-сентябрь, где из-за перерасчетов при проведении, образовались расхождения по 1 рублю в обе стороны по одним и тем же сотрудникам.

Вопрос: чтобы корректно формировались зарплатные отчеты обязательно, чтобы во вкладке "выплаты" стояли платежки?

[Елена2023]

отвечать не нужно, ответ найден.