Краткая инструкция по счетам-фактурам

[Григорий]

По результатам работы технической поддержки подготовлена краткая инструкция-изложение по работе со счетами фактурами (во встроенной справке и документации к программе этого материала пока нет). Ждем замечаний, уточнений и предложений по ее усовершенствованию.

Определения.

Журнал выписанных счетов фактур – это редактируемый журнал, который появляется в меню «Отчеты | Книга продаж» (а не одноименный бланк).

Журнал оприходованных счетов фактур – это редактируемый журнал, который появляется в меню «Отчеты | Книга покупок» (а не одноименный бланк).

Бланк книги покупок (продаж) – унифицированная печатная форма, которую можно вывести на экран, если воспользоваться контекстным меню вышеуказанных журналов.


Работа с реализацией

Реализация ТМЦ и услуг:

• Зайдем в главное меню «Операции | Прочие движения». Добавим накладную с типом операции «Реализация», в шапке накладной укажем дату и номер СФ (можно выбрать).
• В журнале выписанных счетов-фактур автоматически добавится счет-фактура реализации.
• В бланке книги продаж появится запись о реализации товаров.

Возврат ТМЦ и услуг покупателем:

• Зайдем в главное меню «Операции | Прочие движения». Добавим накладную с типом операции «Возврат от покупателя», укажем номер и дату счета-фактуры покупателя в шапке накладной.
• В журнале оприходованных счетов-фактур автоматически добавится счет-фактура от покупателя.
• В бланке книги покупок появится запись о введенном возврате от покупателя.

Работа с оприходованием

Оприходование ТМЦ и услуг:

• Зайдем в главное меню «Операции | Прочие движения». Добавим накладную с типом операции «Оприходование», укажем номер и дату СФ поставщика в шапке накладной.
• В журнале оприходованных счетов-фактур автоматически добавится счет-фактура от поставщика.
• В бланке книги покупок появится запись о введенном поступлении от поставщика.

Возврат ТМЦ и услуг поставщику:

• Зайдем в главное меню «Операции | Прочие движения». Добавим накладную с типом операции «Возврат поставщику», укажем номер (можно выбрать) и дату счета-фактуры в шапке накладной.
• В журнале выписанных счетов-фактур автоматически добавится счет-фактура поставщику.
• В бланке книги продаж появится запись о введенном возврате поставщику.

Работа с выданными авансами

Добавление аванса поставщику:

• Зайдем в главное меню «Операции | Платежные документы» (или «Операции | Касса» или «Операции | Банк исходящий»). Добавим платежный документ с типом операции «Платежное поручение (аванс)» или «Аванс поставщику (касса)».
  Проводка по документу будет: 60/АВ/Поставщик – 51(50) = сумма документа.
• Когда приходит счет-фактура от поставщика с выданного аванса, её следует зарегистрировать, для этого в главном меню «Отчет | Книга покупок» воспользуемся пунктом контекстного меню «Регистрация СФ поставщика с аванса». В появившемся диалоге введем информацию о дате и номере СФ, дате поступления СФ, укажем поставщика и выберем ранее добавленный платежный документ (аванс поставщику). После этого, программа добавит счет-фактуру в журнал оприходованных счетов-фактур, а также добавит проводку по зачету НДС.
  Проводка: 68/НДС – 76/НДСВ/Поставщик = сумма НДС.
• В бланке книги покупок появится запись о выданном авансе поставщику с пометкой «Выдан аванс».

Оприходование ТМЦ и услуг по ранее выданному авансу:

• Зайдем в главное меню «Операции | Прочие движения». Добавим накладную с типом операции «Оприходование», укажем номер и дату СФ поставщика в шапке накладной, а в детализации, укажем платежный документ (тот самый аванс).
  Проводки по документу: 60/ПРОЧ/Поставщик – 60/АВ/Поставщик = Сумма указанной оплаты (не платежного документа, а именно указанной оплаты); 76/НДСВ/Поставщик – 68/НДС = сумма НДС.
• В журнале оприходованных счетов-фактур автоматически добавится счет-фактура от поставщика в детализации которой указан платежный документ (ранее выданный аванс).
• В бланке книги покупок появится запись о введенном поступлении от поставщика.
• В бланке книги продаж появится запись о сторнировании ранее сделанного аванса с пометкой «Сторно аванса». Обратите внимание, что «счета-фактуры сторно аванса» в журнале «Выписанных счетов фактуры» не будет, запись в книге продаж появляется автоматически на «счете-фактуре аванса» и «счете-фактуре поступления».

Возврат поставщиком ранее выданного ему аванса:

• Главное меню «Операции | Платежные документы (или «Операции | Касса» или «Операции | Банк входящий»)». Добавляем платежный документ с типом операции «Возврат от поставщика (банк)» или «Возврат от поставщика (касса)», либо находим ранее выданный аванс и в контекстном пункте меню выбираем «Возврат...». В платежном документе укажем дату и номер СФ (можно выбрать).
  Проводка по документу будет: 51(50) - 60/АВ/Поставщик = сумма документа. 76/НДСВ/Поставщик – 68/НДС = сумма НДС документа.
• В журнале выписанных счетов-фактур автоматически добавится счет-фактура в детализации которой указан платежный документ («Возврат от поставщика...»).
• В бланке книге продаж появится соответствующая запись с пометкой «Возврат аванса».

Работа с полученными авансами

Добавление аванса от покупателя:

• Зайдем в главное меню «Операции | Платежные документы» (или «Операции | Касса» или «Операции | Банк входящий»). Добавим платежный документ с типом операции «Поступление от покупателя (банк, аванс)» или «Поступление от покупателя (касса, аванс)». В платежном документе укажем дату и номер СФ (можно выбрать).
  Проводки по документу: 50(51) – 62/АВ/Покупатель = Сумма аванса; 76/НДС/Покупатель – 68/НДС = Сумма НДС.
• В журнале выписанных счетов-фактур автоматически добавится счет-фактура покупателю в детализации которой указан платежный документ («Поступление от покупателя ...»).
• В бланке книги продаж появится запись о полученном авансе с пометкой «Получен аванс».

Реализация ТМЦ и услуг по ранее полученному авансу:

• Зайдем в главное меню «Операции | Прочие движения». Добавим накладную с типом операции «Реализация», в шапке накладной укажем дату и номер СФ (можно выбрать), а в детализации, укажем платежный документ (тот самый аванс).
  Проводки по документу: 62/АВ/Покупатель – 62/ПРОЧ/Покупатель = Сумма указанной оплаты (не платежного документа, а именно указанной оплаты).68/НДС - 76/НДС/Покупатель = Сумма НДС.
• В журнале выписанных счетов-фактур автоматически добавится счет-фактура реализации.
• В бланке книги продаж появится запись о реализации товаров.
• В бланке книги покупок появится запись о сторнировании ранее полученного аванса от покупателя с пометкой «Зачтен аванс». Обратите внимание, что «счета-фактуры зачета аванса» в журнале «Оприходованных счетов фактуры» не будет, запись в книге продаж появляется автоматически на «счете-фактуре аванса» и «счете-фактуре реализации».

Возврат покупателю ранее полученного от него аванса:

• Главное меню «Операции | Платежные документы (или «Операции | Касса» или «Операции | Банк исходящий»)». Добавляем платежный документ с типом операции «Возврат покупателю (касса, аванс)» или «Возврат покупателю (банк, аванс)», либо находим ранее полученный аванс и в контекстном пункте меню выбираем «Возврат...».
  Проводка по документу будет: 60/АВ/Поставщик - 51(50) = сумма документа.
• Когда приходит счет-фактура от покупателя с выданного аванса, её следует зарегистрировать, для этого в главном меню «Отчет | Книга покупок» воспользуемся пунктом контекстного меню «Регистрация СФ покупателя при возврате аванса». В появившемся диалоге введем информацию о дате и номере СФ, дате поступления СФ, укажем покупателя и выберем ранее добавленный платежный документ («Возврат покупателю...»). После этого, программа добавит счет-фактуру в журнал оприходованных счетов-фактур, а также добавит проводку по зачету НДС.
  Проводка: 68/НДС – 76/НДСВ/Покупатель = сумма НДС.
• В журнале оприходованных счетов-фактур автоматически добавится счет-фактура в детализации которой указан платежный документ («Возврат покупателю...»).
• В бланке книги продаж появится соответствующая запись с пометкой «Возврат аванса».